Ира против Рота Ира

IRA или индивидуальный пенсионный счет - это пенсионный план с налоговыми льготами (деньги, вложенные в традиционную IRA, в определенной степени освобождены от налогов). Он был разработан в Соединенных Штатах в 1974 году. Планы IRA либо самофинансируются, либо финансируются работодателем и действуют в соответствии с налоговым законодательством США..

Существуют различные типы IRA - Roth IRA, традиционный IRA, SEP IRA (упрощенный индивидуальный пенсионный счет для сотрудников), простой IRA и самостоятельная IRA. Также есть несколько вариантов IRA, а именно: Conduit IRA и Rollover IRA..

Рот Ира отличается от других IRA. Льготы, налоговые льготы и условия ограничения доходов в IRA Roth отличаются от традиционных IRA. Он был назван в честь своего главного спонсора, сенатора Уильяма Рота, и руководствуется определенными нормами права и статуса подачи, предусмотренными системой внутренних доходов. Инвестиции в любой отдельный пенсионный счет никогда не должны превышать AGI (скорректированный валовой доход), и Roth IRA не является исключением.

Для близкого канадского эквивалента IRA и Roth IRA, см. IRAРот ИраПлан установлен Индивидуальный Индивидуальный Пределы вклада 5500 долл. США в год для 49 лет или меньше; 6500 долл. США в год для детей старше 50 лет; лимит для комбинированных взносов в традиционные IRA и Roth IRA. 5500 долл. США в год для 49 лет или меньше; 6500 долл. США в год для детей старше 50 лет; лимит для комбинированных взносов в традиционные IRA и Roth IRA. Пределы дохода Основано на MAGI; Single, HoH, MFS: полная сумма взноса составляет 61 000 долл. США, частично - 71 000 долл. США; MFJ; QW: полная сумма вклада до 98 000 долларов, частично до 118 000 долларов. Не можете внести больше, чем вы зарабатываете в этом году. Основано на MAGI; Single, HoH, MFS: полный взнос составляет 117 000 долларов США, частично - 132 000 долларов США; MFJ; QW: полная сумма взноса составляет 184 000 долларов США, частично - 194 000 долларов США. Не можете внести больше, чем вы зарабатываете в этом году. Вклад работодателя Редко нет Вложения в счет Акции, Облигации, Паевые инвестиционные фонды, Недвижимость (Только в определенных типах IRA). Прирост капитала, дивиденды и проценты по счету не облагаются налогом. Акции, Облигации, Паевые инвестиционные фонды, Недвижимость (Только в определенных типах IRA). Прирост капитала, дивиденды и проценты по счету не облагаются налогом. Налоговые последствия Взносы могут облагаться налогом в зависимости от пределов дохода. Прибыль на счете не облагается налогом. Распределения со счета считаются обычным доходом и облагаются налогом соответственно. Взносы никогда не облагаются налогом. Прибыль на счете не облагается налогом. Распределения со счета не облагаются налогом. Распределения Распределение может начаться в возрасте 59,5 лет или владелец становится инвалидом. Распределение может начаться в возрасте 59½ лет, если учетной записи не менее 5 лет; или если владелец становится инвалидом. Принудительные Распределения Должен начать вывод средств в возрасте 70½ лет, если работник все еще работает. Штраф составляет 50% от минимального распределения Нет таких ограничений или принудительного распределения. Заимствование в счет нет нет Раннее снятие 10% штраф плюс налоги за распределение до 59 лет 1/2 за исключением. Нет штрафов за досрочный вывод до суммы основного взноса. Ранний вывод на медицинские расходы Может снять за квалифицированные невозмещаемые медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от AGI; медицинская страховка на период безработицы; во время инвалидности Может снять за квалифицированные невозмещаемые медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от AGI; медицинская страховка на период безработицы; во время инвалидности Ранний вывод средств для покупателей жилья Может снять (без 10% налогового штрафа) до $ 10000 за первый взнос при покупке дома с оговорками Может снять (без 10% налогового штрафа) до $ 10000 за первый взнос при покупке дома с оговорками Ранний вывод на образовательные расходы Может снять без 10% налогового штрафа за квалифицированные расходы на обучение владельца, детей и внуков. Может снять за квалифицированные невозмещаемые медицинские расходы, которые составляют более 7,5% от AGI; медицинская страховка на период безработицы; во время инвалидности Конверсии Может быть преобразован в Рот ИРА. Налоги должны быть оплачены в течение года конверсии. Другие ограничения также могут применяться. Рот ИРА не может быть преобразован в традиционную ИРА. Изъятия Облагаются налогом как обычный доход (распределение от IRA Рота не облагается налогом) Не облагаемый налогом Смена учреждений Средства могут быть либо переведены в другое учреждение, либо они могут быть отправлены владельцу традиционного IRA, у которого есть 60 дней, чтобы положить деньги в другое учреждение в качестве ролловера для другого традиционного IRA.. Средства могут быть либо переведены в другое учреждение, либо они могут быть отправлены владельцу традиционного IRA, у которого есть 60 дней, чтобы положить деньги в другое учреждение в качестве ролловера для другого традиционного IRA.. Посмертные преимущества Там нет посмертных преимуществ. Штрафные пособия предоставляются посмертно.

Содержание: ИРА против Рота ИРА